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港创建材二次闯关IPO:政府补助年均近3000万 曾使用不合格原材料被罚

中华网财经了解到,日前证监会官网预披露更新深圳港创建材股份有限公司(下称“港创建材”)招股说明书。拟登陆深市主板,东方证券为保荐机构

星期六 2021.10.16
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港创建材二次闯关IPO:政府补助年均近3000万 曾使用不合格原材料被罚

中华网财经       2021-10-16 15 : 45
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IPO观察哨

中华网财经10月16日讯 中华网财经了解到,日前证监会官网预披露更新了深圳港创建材股份有限公司(下称“港创建材”)招股说明书。港创建材拟登陆深市主板,东方证券为保荐机构。本次拟向社会公众公开发行人民币普通股不超过4,701万股,拟募集资金16.9亿。

中华网财经注意到,此前,港创建材2020年6月11日第一次递交招股书,今年1月29日,证监会决定对公司首次公开发行股票申请终止审查,港创建材首次IPO就此告终。

港创建材成立于1995年6月9日,立足于深圳,是一家专业从事商品混凝土、装配式预制构件研发、生产和销售的建筑材料供应商。为地铁、桥隧、道路、港口等交通基础设施和市政工程,以及大型楼宇、地标性建筑等提供商品混凝土、装配式预制构件等建筑材料。

主要客户包括中国建筑、中国铁建、中国中铁、中国交建、中国电建等大型央企。服务项目主要包括深圳地铁、贵阳地铁、洛阳地铁等城市轨道交通、深圳湾大桥、蛇口邮轮码头等桥梁码头、贵州双龙航空港、高铁深圳北站、高铁湛江西站、高铁贵阳北站等交通枢纽,华为、腾讯等众多知名企业的总部大楼或研发中心,以及珠江三角洲水资源配置工程项目等重大水利工程。

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招商港湾是控股股东,持股比例为78.00%;实际控制人为刘裕,任董事长,通过招商港湾、招港投资、港创投资合计控制公司表决权的比例为92.18%。报告期内,港创建材进行了六次股权转让,三次增资。其中,东证汉德、东证夏德、锋鑫投资、海睿投资为私募投资基金股东。另外,股东招港投资的有限合伙人刘欣梅与实际控制人刘裕系姐弟关系,有限合伙人孙永亮、孙永峰、孙永东均为实际控制人刘裕配偶的哥哥。

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财务数据方面,根据招股书,2018年-2021年1-6月(下称:报告期),港创建材实现营收18.39亿元、23.18亿元、26.51亿元、14.85亿元,同期归属于母公司股东净利润分别为1.46亿元、2.21亿元、2.85亿元、1.03亿元。扣非后净利润分别为1.31亿元、1.97亿元、2.42亿元、8612.65万元。2019年、2020年较上年分别增长了50.12%和22.86%。

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报告期内,港创建材主营业务毛利率分别为18.51%、21.54%、21.69%和17.51%。港创建材产品的主要原材料为水泥、砂石骨料、外加剂等。2018年、2019年、2020年和2021年1-6月,直接材料成本占主营业务成本比例分别为81.23%、81.78%、82.32%和83.30%。

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值得注意的是,港创建材净资产收益率2019年开始持续下降,2018年、2019年、2020年和2021年1-6月,港创建材加权平均净资产收益率(按扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润孰低计算)分别为24.33%、25.73%、23.65%和7.20%。

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此外,据招股书显示,中国建筑控制企业是第一大客户,公司前五大客户为中国建筑、中国中铁、中国电建、中天建设等大型央企及地方国有建筑施工企业。

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12名董监高及核心技术人员领取薪酬/津贴 年薪过百万3人

招股书显示,2020年港创建材董事、监事、高级管理人员及其他核心人员在公司领取薪酬/津贴。据统计,上述在港创建材领取薪酬/津贴的董事、监事及高管等共计12人,2020年累计领取薪酬/津贴共计804.28万元,其中薪酬高于100万元的有3人。

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应收账款方面,报告期内,港创建材应收账款余额分别为12.53亿元、17.07亿元、21.69亿元和23.91亿元,占当期营业收入比例分别为68.11%、73.64%、81.83%和160.96%。就应收账款占营业收入比例高企,港创建材解释为主要因为产品供货周期较长、结算周期较长导致货款回笼周期较长;主要客户为建筑类企业,由其经营特点决定行业整体资金周转较慢,导致公司货款实际结算周期较长。

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港创建材主营业务收入集中于深圳地区,占比最高五成多。港创建材表示,收入的分布与公司搅拌站分布的区域匹配,由混凝土产品的特性决定。

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管理费用中的业务招待费主要用于公司内部管理自用等

中华网财经翻阅招股书发现,值得注意的是,港创建材2019年-2021年上半年管理费用中的业务招待费金额明显高于销售费用中的业务招待费金额。港创建材如此解释:管理费用中的业务招待费主要用于公司内部管理自用及管理人员招待等事项。销售费用中业务招待费主要用于市场拓展、业务沟通、客户关系维护等事项。而公司内部管理究竟具体如何自用,招股书并没有做更多陈述;

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连续四年获得政府补助 年均近3000万

据招股书,港创建材连续四年获得政府补助(其他收益均为政府补助),2018年、2019年、2020年和2021年1-6月,分别为647.58万元、3,748.77万元、5,696.90万元和1,856.72万元,年均近3000万占当期净利润的比例分别为 4.47%、16.72%、 18.69%和 16.23%。

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此外,在营业外支出方面,2018年、2019年、2020年和2021年1-6月,罚款及补偿支出分别为35.46万元、38.07万元、53.58万元、23.81万元。营业外支出2019年较2018年上升明显。

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为提升企业形象等 拟募资2亿购置办公楼

拟募集资金使用方面,其中总部办公及研发中心项目投入2.8亿,其中2亿用于办公楼购置,港创建材表述称,目前总部办公场所通过租赁方式进行使用。为提升企业形象,适应不断增长的规模及日常经营需求,拟使用募集资金,投资于总部办公及研发中心项目。

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报告期内多次被罚 曾使用不合格原材料被罚15万

招股书显示,报告期内港创建材多次被处罚,涉使用排放不合格的叉车、混凝土项目未验先投、未批先建、使用不合格原材料等。具体如下:

1、2018年9月,因蛇口分公司存在使用排放不合格的非道路移动机械(叉车),深圳市南山区环境保护和水务局出具《行政处罚决定书》(深南环水罚[2018]157号),对蛇口分公司处以0.50万元罚款。

2、2019年2月,因湛江港创存在混凝土项目未验先投违法行为,遂溪县环境保护局出具《行政处罚决定书》(遂环罚字[2019]2号),并处以20.00万元罚款。

3、因未对运载余泥渣土、泥土、沙石、水泥等易飞扬物和液体的机动车辆按照有关规定设置密封式加盖装置,造成道路污染、没有采取必要措施防止货物脱落、扬撒、车辆违法超限(超重)运输等原因,收到深圳市交通运输局、东莞市交通运输局给予的罚款以上行政处罚共15笔,合计金额为6.17万元。

4、因货运经营者不按规定携带《道路运输证》(车辆运营证)、道路运输车辆技术状况未达到《道路运输车辆综合性能要求和检验方法》等原因收到深圳市交通运输局给予的警告行政处罚共7次。

5、2019年10月,遂溪县城市管理和综合执法局因湛江港创存在未批先建的行为,作出了遂城综罚字[2019]43号《行政处罚决定书》,对湛江港创予以16.06万元的罚款。

6、2020年10月,深圳市住房和建设局出具深建罚[2020]153号《行政处罚决定书》,决定书载明,就发行人使用不合格原材料的行为,对发行人处以罚款15.00万元的行政处罚。

报告期内现金分红9001.5万

招股书显示,港创建材2017年分红1,950.00万;2018年分红2,820.60万;2020年分红4,230.90万,累计分红9001.5万。

根据2017年年度股东大会决议,以截至2017年度的累积未分配利润向全体股东进行利润分配,按每10股派发现金股利1.5元(含税),共计派发现金股利1,950.00万元。

根据2018年年度股东大会决议,公司2018年度利润分配方案为:以公司总股本14,103万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利2元(含税),合计共派发现金红利2,820.60万元。

根据2021年第一次临时股东大会决议,公司2020年度利润分配方案为:以公司总股本14,103万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3元(含税),合计共派发现金红利4,230.90万元。

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二次闯关IPO的港创建材能否顺利上市,中华网财经后续将持续关注!

责任编辑:CF000
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