山东墨龙高管“吃相”难看

证监会重拳罚没1.2亿元

■本报记者 左永刚

“在上市公司重大亏损内幕信息发布前抛售公司股票，鱼肉市场，情节恶劣，是‘吃相’难看的典型案例，严重侵害了中小投资者的合法权益。”10月13日，证监会新闻发言人常德鹏通报涉及山东墨龙石油机械股份有限公司（简称山东墨龙）案件时强调。

当日，在证监会通报的4宗案件中，1宗信息披露违法违规案和1宗信息披露违法违规及内幕交易案均涉及山东墨龙。据常德鹏介绍，山东墨龙案中，张恩荣、张云三作为上市公司控股股东、董事长、总经理，滥用信息优势和控股地位，在上市公司重大亏损内幕信息发布前抛售公司股票，证监会依法对其处以罚没款约1.2亿元。

具体来看，在1宗信息披露违法违规案中，山东墨龙通过虚增收入、虚减成本的方式虚增利润，致使2015年一季报、半年报、三季报及2016年一季报、半年报、三季报披露的经营业绩存在虚假记载，且2016年6月份对其子公司增资3亿元已达到临时信息披露标准，而山东墨龙未及时履行信息披露义务。山东墨龙的上述行为违反了《证券法》规定，证监会决定责令山东墨龙改正，给予警告，并处以60万元罚款；对18名相关责任人员给予警告，并分别处以3万元至30万元不等的罚款。

在1宗信息披露违法违规及内幕交易案中，山东墨龙控股股东、董事长、实际控制人张恩荣分别于2014年9月26日、2017年1月13日减持“山东墨龙”1390万股、3000万股，减持比例分别为1.74%、3.76%；副董事长、总经理张云三于2016年11月23日减持“山东墨龙”750万股，减持比例为0.94%。张恩荣与张云三系父子关系，两人作为一致行动人，在上述期间累计减持“山东墨龙”5140万股，合计占山东墨龙总股本的比例为6.44%。张恩荣所持山东墨龙已发行的股份比例累计减持5%时，未按照《证券法》规定及时履行相关的报告和公告义务，也未停止买卖上市公司股票，证监会决定对张恩荣信息披露违法行为责令改正，给予警告，并处以30万元罚款。同时，张恩荣系山东墨龙截至2016年第三季度末发生重大亏损并持续至2016年全年重大亏损这一内幕信息的知情人，在内幕信息敏感期（2016年10月10日至2017年2月3日）内，张恩荣卖出“山东墨龙”3000万股，避损金额约1625万元；张云三卖出“山东墨龙”750万股，避损金额约1434万元。张恩荣、张云三的上述行为违反了《证券法》规定，证监会决定对张恩荣内幕交易行为没收违法所得约1625万元，并处以约4877万元罚款；对张云三内幕交易行为没收违法所得约1434万元，并处以约4303万元罚款。