关联交易与信托披露

系违规高发区

就单张罚单金额而言，中建投信托以70万元的处罚金额居首，主要违法违规事实为“违规以信托财产为自己牟利；利用受托人地位赚取不当利益”。

而从主要违法事由的角度来看，关联交易及信息披露为监管重点关注的领域。在关联交易方面，除中江信托在今年9月份接受罚单外，北方信托今年5月份也因“关联交易未执行事前报告制度”而被天津银监局罚款20万元。而国通信托、华鑫信托则在今年年初因信息披露方面的违规遭受处罚。

值得注意的是，今年的10张罚单中，除了华鑫信托的罚单外，其余9张的处罚依据中，都出现了《银行业监督管理法》第四十六条的身影。该条款规定，银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：一、未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的；二、拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的；三、提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的；四、未按照规定进行信息披露的；五、严重违反审慎经营规则的；六、拒绝执行本法第三十七条规定的措施的。